关于特色活动及理论研究专项款的报销办法（试行）

一、关于特色活动及理论研究专项款报销办法

1、各分工会特色活动及理论研究专项款在校工会立专项管理，专款专用，不得报销除特色活动及理论研究以外的开支；

2、分工会特色活动及理论研究专项款分开，单独报销；

3、分工会按审批后的额度报销，不得超额度报销；

4、鉴于本年度财务报销截止日为2009年12月31日，为做好当年决算工作，请各分工会于2009年12月25日以前结束特色活动及理论研究专项款的报销工作（特殊情况除外）；

5、报销的发票，必须使用全国统一发票（或校内结算单），并具备以下内容：台头、日期、编号、税务局章、单位财务章、 内容（或品名）、数量、单价、开票人签章及金额大、小写相符。

二、关于特色活动及理论研究专项款报销范围：

1、开展特色活动及理论研究专项所购置门票、参观券等及组织活动所需车费；

2、开展特色活动及理论研究专项所需会议费（100元/人次）、场地费；

3、开展特色活动及理论研究专项所需工作餐（15元/人次）、饮料费（3元/人次）；

4、开展特色活动及理论研究所需资料复印费、打印费及光盘等费用。

三、特色活动究及理论研究专项款报销程序

1、特色活动究专项款报销，由分工会主席和经手人在发票（或校内结算单）背面签字后，到校工会财务报销；

2、理论研究专项款报销，由分工会主席和理论研究专题负责人在发票（或校内结算单）背面签字后，到校工会财务报销；

3、1000元以上的支出请到校工会借支票；

4、借支票的手续：部门工会财务委员填写借款单，经主管财务的工会主席签字后到校工会财务室办理；

5、所请款项和所借支票请在五日内报销；

6、用支票支出与现金支出要分开填写。

四、本年特色活动究及理论研究专项款支出要在项目小结中详细列出

校工会

2009年7月